هر آن چه باید در مورد مالیات کارتخوان های سیار و ثابت بدانید

آیا شما هم در کسب و کارتان از دستگاه‌های کارتخوان استفاده می‌کنید؟ آیا می‌دانید که باید برای این دستگاه مالیاتی پرداخت کنید؟ در واقع، تفاوتی ندارد که در فروشگاه آنلاین یا غیرآنلاین خود مشغول کسب درآمد هستید یا این که شغل دیگری دارید؛ در هر صورت اگر از دستگاه کارتخوان استفاده می‌کنید، باید به فکر محاسبه مالیات آن باشید. پس چه دستگاه کارتخوان سیار دارید، چه ثابت؛ خواندن این مطلب در مورد مالیات کارتخوان را از دست ندهید.

منظور از مالیات کارتخوان چیست؟ آشنایی با مالیات دستگاه پز

مجلس در سال 1398 قانونی را تحت عنوان «پایانه‌های فروشگاهی و سامانه مودیان» تصویب کرد. به موجب ماده 11 این قانون، بانک مرکزی موظف شد که برای سامان‌دهی دستگاه‌های کارتخوان با سازمان امور مالیاتی کشور همکاری کرده و برای هر دستگاه پز یک شناسه منحصربه فرد صادر کند. به این ترتیب، تمام تراکنش‌هایی که با دستگاه‌های شناسه دار انجام می‌شوند، به عنوان بخشی از فعالیت شغلی مالک کارتخوان به شمار می‌رود. بانک مرکزی هم گزارشات کامل این تراکنش‌ها را برای سازمان امور مالیاتی ارسال می‌کند.

البته در نظر داشته باشید که تصویب این قانون به معنی دریافت مالیات جداگانه برای کارتخوان‌ها نیست، بلکه تنها به منظور شفاف سازی درآمد صاحبان مشاغل صورت گرفته است. به علاوه، با وجود این قانون کلیه دارندگان دستگاه‌های کارتخوان هم موظف می‌شوند که در سامانه عملیات الکترونیکی امور مالیاتی به آدرس tax.gov.ir ثبت نام کرده و پرونده مالیاتی برای خود تشکیل دهند. این قانون نه تنها شامل حال مغازه‌داران، بنگاه‌های اقتصادی و صاحبان مشاغل می‌شود؛ بلکه فروشگاه‌های آنلاینی که با فروشگاه ساز اینترنتی یا سایر سیستم‌ها راه‌اندازی شده‌اند یا سایر کسب‌ و کارهایی آنلاین هم از دستگاه کارتخوان سیار استفاده می‌کنند؛ هم مشمول این قانون هستند.

مالیات کارتخوان چقدر است؟ درصد مالیات کارتخوان

براساس قانون هر تراکنشی که با کارتخوان انجام شود، به عنوان فعالیت شغلی و کسب درآمد دارنده آن به شمار می‌رود و مالک کارتخوان باید بابت آن‌ها مالیاتی پرداخت کند. درصد مالیات کارتخوان با همان فرمول محاسبه مالیات بر درآمد محاسبه می‌شود. بر این مبنا نرخ مالیات دستگاه پز با توجه به میزان سود و به شرح زیر تعیین می‌شود:

• برای کسب‌وکارهایی که سود مازادی کمتر از 35 میلیون و 600 هزار تومان داشته‌اند، معافیت از مالیات در نظر گرفته می‌شود.
• در صورتی که مازاد سودی کسب شده توسط شما بین 35 میلیون و 600 هزار تا 50 میلیون تومان باشد، موظفید که 15 درصد مالیات پرداخت کنید.
• اگر مازاد سود کسب شده در کسب و کار شما بین 50 تا 100 میلیون تومان باشد، نرخ مالیات شما 20 درصد خواهد بود.
• در آخر برای مشاغلی که بیش از 100 میلیون مازاد سود کسب شده داشته‌اند، 25 درصد نرخ مالیات در نظر گرفته می‌شود.

با این اوصاف، نحوه قیمت گذاری محصول با درآمد و مالیات کسب و کار شما رابطه مستقیمی خواهد داشت. بنابراین باید برای تعیین نرخ محصولات خود با احتیاط عمل کنید.

مالیات کارتخوان 1401 چگونه محاسبه می‌شود؟ نحوه محاسبه مالیات دستگاه پوز

برای بسیاری از افراد این سوال مطرح است که الزام ثبت مالیات دستگاه کارتخوان برای چیست؟ آیا با این کار مالیاتی جداگانه از کسب و کار و درآمد به آن‌ها تعلق می‌گیرید؟ باید گفت که تا امروز هیچ مالیات جداگانه‌ای برای کارتخوان‌ها تعریف نشده است. در واقع، صرف داشتن کارتخوان به شما مالیاتی تعلق نمی‌گیرد؛ اما دستگاه کارتخوان شما باید به پرونده مالیاتی کسب و کارتان متصل شده باشد. به این ترتیب، تمام تراکنش‌های مالی شما برای اداره مالیات ارسال می‌شود و براساس آن‌ها میزان واقعی درآمد و صحت اطلاعاتی که در اظهارنامه مالیاتی ذکر می‌کنید، سنجیده خواهد شد.

بهتر است بدانید که اگر دارنده یک دستگاه کارتخوان سیار یا غیر سیار هستی؛د اما هنوز برای تشکیل پرونده در سایت سامانه مالیاتی اقدام نکرده‌اید و کد اقتصادی هم ندارید، به صورت خودکار براساس اطلاعات دستگاه پز برای شما یک پرونده مالیاتی تشکیل می‌شود. مالیاتی هم بر مبنای تراکنش‌های این دستگاه برای کسب و کار شما محاسبه خواهد شد. اگر برای پرداخت این مالیات هم در موعد مقرر اقدام نکنید، مشمول جریمه خواهید شد. به علاوه، امکان قطع دستگاه کارتخوان از طرف بانک مرکزی هم وجود دارد که در این صورت برای کسب درآمد، مدیریت محصولات سایت یا فروشگاه و غیره به مشکلات جدی برمی‌خورید.

مالیات کارتخوان سیار چقدر است؟ نحوه محاسبه مالیات دستگاه کارتخوان سیار

همان طور که اشاره شد، تفاوتی ندارد که شما کسب و کاری آنلاین یا غیرآنلاین دارید یا دارنده یک دستگاه کارتخوان سیار یا غیرسیار هستید؛ در هر صورت باید برای ثبت نام در سایت سازمان مالیات کشوراقدام کنید. به علاوه، مالیات کارتخوان سیار هم درست مانند کارتخوان‌های ثابت، بر اساس نوع شغل و میزان سود شما بین صفر تا 25 درصد محاسبه می‌شود. برای محاسبه دقیق مالیات دستگاه کارتخوان سیار هم درست مثل دستگاه‌های ثابت، از همان فرمول مالیات بر درآمد استفاده می‌شود.

اگر نحوه گرفتن درگاه پرداخت برای سایت و مالیات آن هم برای شما سوال است، باید بدانید که درگاه پرداخت هم فرمول یکسانی با مالیات دستگاه کارتخوان سیار و ثابت دارد.

نحوه ثبت نام مالیات کارتخوان؛ چگونه برای مالیات کارتخوان ثبت نام کنیم؟

در صورتی که قبلا پرونده خود را در سامانه امور مالیاتی کشور تشکیل داده‌اید و کد اقتصادی دارید، برای ثبت نام مالیات دستگاه پز تنها کافی است که دوباره به سامانه عملیات الکترونیک سازمان امور مالیاتی مراجعه کنید. برای این کار باید آدرس my.tax.gov.ir را در مرورگر خود باز کنید و سپس با وارد کردن نام کاربری و رمز عبور به سامانه وارد شوید. حالا با کلیک کردن روی گزینۀ «ساماندهی پذیرنده‌های بانکی» در سمت راست  سایت می‌توانید وضعیت تمام دستگاه‌های کارتخوانی که به نام شما در سازمان مالیات ثبت شده‌اند، مشاهده کنید. اگر دستگاهی را مورد استفاده قرار می‌دهید، با کلیک روی «الصاق به پرونده» آن را تایید کنید تا به صورت خودکار به پرونده مالیاتی شما وصل شود. در غیر این صورت روی درخواست «غیرفعال‌سازی» کلیک کنید.

هم‌چنین در بخش دستگاه‌های کارتخوان الصاق نشده هم باید روی گزینۀ الصاق به پرونده کلیک کنید. اگر تاکنون برای ثبت نام و تشکیل پرونده در سامانه مالیاتی اقدام نکرده‌اید، باید مراحل زیر را پشت سر بگذارید:

• ابتدا وارد سایت  tax.gov.ir شوید و از طریق گزینه پیش ثبت نام اقدام کنید.
• بعد از مطالعه کامل مراحلی که باید پشت سر بگذارید، روی دکمۀ قرمز رنگ ثبت نام در پایین صفحه کلیک کنید.
• در این مرحله نیاز است که اطلاعات اولیه‌ای را در مورد شغل و فعالیت‌های اقتصادی خود وارد کنید. این اطلاعات به صورت آنلاین بررسی می‌شوند و معمولا در کمتر از نیم ساعت برای شما یک نام کاربری و رمز عبور پیامک خواهد شد.
• حالا باید با نام کاربری و رمز عبور دریافت شده وارد سامانه شوید و سایر اطلاعات درخواستی را وارد کنید.
• پس از وارد کردن اطلاعات تکمیلی باید منتظر پاسخ سازمان امور مالیاتی کشور بمانید. این سازمان تمام اطلاعات شما را مورد سنجش قرار می‌دهد و اگر مغایرتی در این بین دیده نشد، ثبت نام شما نهایی خواهد شد.
• پس از تشکیل پرونده مالیاتی می‌توانید دستگاه‌های پز ثبت شده به نام خود را بررسی کرده و آن‌ها را به پرونده الکترونیکی خود متصل کنید.

توصیه می‌کنیم به جای فرار از مالیات به دنبال راه‌های افزایش درآمد باشید. یکی از بهترین راهکارهای افزایش درآمد با توجه به مناسب بودن هزینه طراحی سایت فروشگاهی، قطعا ساخت و راه‌اندازی سایت در کنار کسب و کار اصلی است.

ساخت سایت فروشگاهی با شاپفا؛ بهترین راه افزایش درآمد

در این مطلب به طور کامل مالیات کارتخوان‌ها را مورد بررسی قرار دادیم و تمام نکاتی را که برای محاسبه این مالیات باید بدانید، با هم مرور کردیم. هم‌چنین، تاکید کردیم که در صورت داشتن کارتخوان، حتی به صورت غیرفعال هم برای شما پرونده مالیاتی تشکیل می‌شود و اگر خود شما برای این ثبت این دستگاه اقدامی نکنید، ممکن است مشمول جریمه شوید. پس بهتر است به جای فرار از مالیات که این روزها بسیار سخت و تقریبا محال شده است، به دنبال روش‌هایی برای افزایش درآمد خود باشید.

می‌توانید تنها با چند کلیک در فروشگاه ساز شاپفا یک سایت آنلاین حرفه‌ای برای خود راه اندازی کنید و درآمد خود را افزایش دهید. در نظر داشته باشید که برای این کار نیاز به پرداخت هزینه‌های زیاد یا حتی تخصص ندارید، کافی است که با شمارۀ 67954-021 تماس بگیرید و بعد از دریافت تمام آموزش‌های رایگان، برای ساخت سایت خود اقدام کنید. اگر هم سوالی یا نظری در خصوص مالیات دستگاه‌های کارتخوان سیار یا غیرسیار دارید، در بخش دیدگاه‌ها با ما مطرح کنید.